Apa Itu Mudharabah?

Mudharabah adalah akad kerjasama antara bank atau pemilik modal (shahibul amal) dengan nasabah (mudharib) yang memiliki keahlian atau ketrampilan untuk mengelola suatu usaha yang produktif dan halal. Mudharabah adalah pembiayaan yang sepenuhnya untuk memodali usaha.

Secara sederhana, modal sepenuhnya dari mudharabah adalah dikeluarkan pihak bank dan penerima modal berkewajiban menyelenggarakan usaha. Bentuk ini menegaskan kerja sama dengan kontribusi seratus persen modal dari pemilik modal dan keahlian dari pengelola.

Baca Juga: Apa Itu Moral Hazard?

Mudharib harus berhati-hati atas penggunaan modal tersebut. Mudharib juga harus bertanggungjawab atas kerugian yang terjadi akibat kelalaian dan tujuan penggunaan modal untuk usaha halal. Sedangkan, shahibul maal diharapkan untuk mengelola modal dengan cara tertentu untuk menciptakan laba yang optimal.

Mudharabah memiliki dua jenis, yaitu:

1. Mudharabah Mutlaqah

Mduharabah Mutlaqah merupakan keadaan pemilik modal (shahibul maal) maal memberikan keleluasaan penuh kepada pengelola (mudharib) untuk mempergunakan dana tersebut dalam usaha yang dianggapnya baik dan menguntungkan. Asalkan, tetap pada praktik kebiasaan usaha normal yang sehat dan halal.

2. Mudharabah Muqayyadah

Mudharabah Muqayyadah merupakan keadaan pemilik modal (shahibul maal) menentukan syarat dan pembatasan kepada pengelola dalam penggunaan dana tersebut dengan jangka waktu, tempat, jenis usaha dan sebagainya.

Landasan hukum mudharabah terdapat dalam Al Qur'an surat Al-Jumu'ah ayat 10, yang berbunyi:

"Apabila telah ditunaikan shalat, maka bertebaranlah kamu di muka bumi; dan carilah karunia Allah dan ingatlah Allah banyak-banyak supaya kamu beruntung."

Dari Shalih bin Shuhaib R.A. bahwa Rasulullah SAW bersabda: 

“Tiga hal yang di dalamnya terdapat keberkatan: jual beli secara tangguh, muqaradhah (mudharabah), dan mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah, bukan untuk dijual.” (HR Ibnu Majah no. 2280, kitab at-Tijarah)

Adapun sifat utama mudharabah yakni bagi hasil dan bagi risiko. Keuntungan usaha dapat dibagi berdasarkan kesepakatan kedua belah pihak dan kerugian finansial menjadi beban pemilik dana sedangkan pengelola tidak memperoleh imbalan atas usaha yang telah dilakukan. Meksi demikian, sejatinya tidak ada ganti rugi dalam mudharabah, karena akad ini pada dasarnya bersifat amanah. Kecuali akibat dari kesalahan yang disengaja, kelalaian, atau pelanggaran kesepakatan.

Mudharabah juga dapat dibatasi oleh periode tertentu. Kontrak yang dibuat tidak boleh dikaitkan (mu'allaq) dengan kejadian di masa depan yang belum tentu terjadi.

Jika salah satu pihak tidak memenuhi kewajibannya atau terjadi perselisihan diantara kedua belah pihak, maka penyelesaiannya dilakukan melalui Badan Arbitrasi Syariah jika tidak terselesaikan melalui musyawarah.