Apa Itu Cost of Funds?

Biaya dana dan spread bunga bersih secara konseptual merupakan cara kunci di mana banyak bank menghasilkan uang. Bank-bank komersial mengenakan suku bunga pinjaman dan produk-produk lain yang dibutuhkan konsumen, perusahaan, dan institusi skala besar. Suku bunga yang dibebankan bank atas pinjaman semacam itu harus lebih besar dari suku bunga yang mereka bayar untuk memperoleh dana pada awalnya.

Sumber dana yang memerlukan biaya bank masuk dalam beberapa kategori. Seperti, deposito adalah sumber utama, biasanya dalam bentuk rekening giro atau tabungan, dan umumnya diperoleh dengan suku bunga rendah.

Baca Juga: Apa Itu Common Stock Fund?

Bank juga mendapatkan dana melalui ekuitas pemegang saham, simpanan grosir, dan penerbitan utang. Bank mengeluarkan berbagai pinjaman, dengan pinjaman konsumen terdiri dari bagian terbesar di Amerika Serikat. Hipotek properti, pinjaman ekuitas rumah, pinjaman mahasiswa, pinjaman mobil, dan pinjaman kartu kredit dapat ditawarkan dengan suku bunga variabel, dapat disesuaikan, atau tetap.

Perbedaan antara hasil rata-rata bunga yang diperoleh dari pinjaman dan tingkat bunga rata-rata yang dibayarkan untuk simpanan dan dana lain semacam itu (atau biaya dana) disebut spread bunga bersih, dan ini merupakan indikator laba lembaga keuangan.

Sejalan dengan margin keuntungan, semakin besar spread, semakin banyak keuntungan yang disadari bank. Sebaliknya, semakin rendah spread, semakin tidak menguntungkan bagi bank.